Você sabia que milhares de empresas no Brasil perdem dinheiro todo mês por estarem no regime tributário errado? Escolher entre Simples Nacional ou Lucro Presumido parece simples, mas envolve muito mais do que preencher um formulário na abertura da empresa.
Com a reforma tributária em andamento e o cenário econômico em constante mudança, a decisão entre esses dois regimes pode impactar diretamente o lucro, a competitividade e a sobrevivência do seu negócio em 2025.
Neste artigo, você vai entender de forma clara:
- As diferenças entre o Simples Nacional e o Lucro Presumido
- Quando cada regime é mais vantajoso
- Como evitar prejuízos com um bom planejamento tributário
- E como a E‑Tech Contabilidade pode te ajudar a escolher com segurança
Por que essa decisão é tão importante?
De acordo com o Sebrae, cerca de 30% das micro e pequenas empresas fecham nos primeiros dois anos por problemas financeiros — e um dos fatores mais recorrentes é o desconhecimento tributário.
E aqui está o ponto chave:
O regime de tributação define quanto de imposto você paga, quais declarações precisa fazer e até mesmo a margem de lucro do seu negócio.
Ou seja, mesmo que sua empresa esteja vendendo bem, ela pode estar sangrando silenciosamente por trás de impostos desnecessários. E pior: você pode estar irregular e nem saber.
Entenda as diferenças entre Simples Nacional e Lucro Presumido
O que é o Simples Nacional?
Criado para micro e pequenas empresas, o Simples Nacional unifica diversos tributos federais, estaduais e municipais em uma única guia de pagamento (DAS). É ideal para empresas com faturamento anual de até R$ 4,8 milhões.
Vantagens:
- Pagamento unificado de tributos
- Menos burocracia
- Alíquotas iniciais reduzidas (a partir de 4%)
- Regime simplificado de contabilidade
Desvantagens:
- Alíquotas progressivas (quanto mais fatura, mais paga)
- Pouco vantajoso para empresas com margens baixas
- Limitação na compensação de créditos tributários
O que é o Lucro Presumido?
O Lucro Presumido é um regime mais tradicional, utilizado por empresas com faturamento até R$ 78 milhões ao ano, que presume uma margem de lucro conforme a atividade exercida. Os tributos são calculados sobre esse lucro presumido, e não sobre o lucro real.
Vantagens:
- Pode ser mais barato para empresas com margens altas
- Permite deduções específicas
- Melhor aproveitamento de créditos (em alguns casos)
- Maior flexibilidade
Desvantagens:
- Mais burocrático que o Simples
- Necessita contabilidade completa
- Risco de tributar mais do que realmente lucrou
Quando optar por cada um?
Simples Nacional é indicado quando:
- A empresa tem baixo faturamento anual
- A margem de lucro é média/baixa
- O negócio está no início e busca simplicidade
- Não há necessidade de emitir muitos créditos tributários
Lucro Presumido é ideal quando:
- A empresa não se enquadra no Simples Nacional
- A margem de lucro é alta (como prestadores de serviço)
- Há muitas despesas dedutíveis e é possível usar créditos fiscais
- Você atende empresas grandes que exigem maior estrutura fiscal
Exemplo prático: Qual paga menos imposto?
Imagine duas empresas com o mesmo faturamento: R$ 600.000 por ano.
- Empresa A (com margem de lucro de 10%) no Simples paga cerca de 15,5% de imposto = R$ 93.000/ano
- Empresa B (com margem de lucro de 10%) no Lucro Presumido paga cerca de 13,33% = R$ 79.980/ano
Ou seja: só essa escolha pode representar uma economia de R$ 13.020 por ano.
Claro, tudo depende do setor, despesas e tipo de serviço. É aí que entra o planejamento.
Como a E‑Tech Contabilidade ajuda você a escolher o melhor regime
A E‑Tech Contabilidade atua como muito mais do que um escritório contábil. Somos consultores estratégicos que analisam o seu negócio, setor e objetivos de crescimento para escolher o regime ideal para pagar menos imposto de forma legal.
Veja como te ajudamos:
- Diagnóstico gratuito do melhor regime tributário
- Simulações comparativas (Simples x Presumido) com base no seu faturamento real
- Planejamento fiscal para 2025 já considerando os efeitos da reforma
- Gestão contábil completa e consultiva mês a mês
Agende uma consultoria gratuita com a E‑Tech e descubra se sua empresa está pagando mais imposto do que deveria.
A base do seu lucro pode estar na sua escolha tributária
Não deixe que a falta de informação consuma o lucro da sua empresa. A escolha entre Simples Nacional ou Lucro Presumido deve ser estratégica, planejada e orientada por profissionais que entendem as particularidades do seu negócio.
Com as mudanças tributárias que estão sendo implementadas em 2025, nunca foi tão importante revisar seu enquadramento e tomar decisões baseadas em dados reais.
Conte com a E‑Tech Contabilidade para te guiar com segurança, economia e inteligência. O futuro da sua empresa começa com a escolha certa hoje.
